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혹시 종합소득세 처음 신고하시나요? 이 9가지만 알면 세금이 줄어듭니다!
지금 신고 준비 중이라면, 꼭 챙겨야 할 핵심 절세 팁이 있습니다. 놓치면 ‘세금 폭탄’ 맞을 수 있어요!
👇초보 사장님들을 위한 종소세 꿀팁, 지금 확인하세요👇
1. 증빙자료는 제출보다 '보관'이 중요
세금계산서, 카드전표 등은 신고 시 제출하지 않아도 됩니다. 하지만 신고 후 **5년간 보관**해야 세무조사 시 인정받을 수 있어요.
보관하지 않으면 경비 불인정 → 세금 증가!
2. ‘모두채움’ 신고서, 그냥 내면 손해!
국세청에서 제공하는 모두채움 신고서는 부양가족 공제가 반영되지 않은 경우가 많습니다.
인적공제가 본인만 적용되므로 **꼭 수정 후 제출**해야 절세 가능합니다.
3. 사업자등록 전 창업비용도 경비 처리 가능
사업자등록 전 지출도 필요경비 인정 가능! 단, 세금계산서나 본인명의 영수증을 받아두는 것이 핵심입니다.
창업 전 지출도 증빙만 갖추면 세금 줄일 수 있어요.
4. 원천징수 없는 직원 급여는 인정 안 됨
급여를 통장으로 이체했더라도, 원천징수 신고 없으면 필요경비 불인정!
반드시 원천징수이행상황신고서를 제출해야 인정받을 수 있습니다.
5. 사장님 본인 급여는 비용 처리 불가
개인사업자의 경우, 본인의 급여는 ‘인출금’일 뿐 경비가 아닙니다.
따라서 **대표 본인 월급, 퇴직금은 세무상 비용 인정 불가**예요.
6. 세금 못 내더라도 ‘신고’는 꼭 해야 합니다
신고라도 하면 '무신고 가산세 20%'를 피할 수 있습니다.
**신고 안 하면 가산세 + 연체이자까지 이중 부담!**
7. 세금 1,000만 원 초과 시 분납 가능
1,000만원 초과 시 분할납부 가능, 카드 납부도 OK
단, 카드로 내면 수수료 발생 (신용카드 0.8%, 체크카드 0.5%)
8. 적자는 '이월결손금 공제'로 활용
적자가 난 경우, 그 금액은 **최대 15년간 이월 공제** 가능!
단, 반드시 장부 기장 신고를 해야 인정받습니다.
9. 세금 더 냈다면 ‘경정청구’로 환급 가능
세금 많이 냈다면 5년 이내 경정청구로 환급 받을 수 있습니다.
홈택스나 세무서 방문으로 간단히 신청 가능!
절세 핵심 요약표
| 항목 | 핵심 내용 | 주의사항 |
|---|---|---|
| 증빙자료 | 신고 시 제출 안 해도 됨 | 5년 보관 필수 |
| 모두채움 신고 | 부양가족 공제 누락 가능 | 반드시 수정 제출 |
| 창업비용 | 사업자 등록 전 경비도 가능 | 증빙 확보 필요 |
| 직원 급여 | 원천징수해야 경비 인정 | 계좌이체만으로는 불인정 |
| 대표 급여 | 비용 처리 불가 | 인출금 처리 |
| 신고 | 못 내더라도 신고해야 | 무신고 가산세 방지 |
| 분납 | 1000만 원 초과 시 가능 | 카드 수수료 발생 |
| 적자 공제 | 15년간 이월 가능 | 기장 신고 필요 |
| 경정청구 | 세금 환급 가능 | 5년 내 신청 |
Q&A
Q1. 모두채움 신고서는 무조건 믿어도 되나요?
A1. 아니요. 부양가족 공제가 누락될 수 있으니 반드시 수정해야 합니다.
Q2. 창업 준비 중 지출한 비용도 처리되나요?
A2. 네, 사업 목적 지출이라면 경비 인정 가능하며 증빙 필수입니다.
Q3. 급여만 입금하면 경비 인정 되나요?
A3. 원천징수 과정을 거치지 않으면 인정되지 않습니다.
Q4. 세금 낼 돈이 없는데 어떻게 해야 하나요?
A4. 신고만이라도 하면 무신고 가산세를 피할 수 있습니다.
Q5. 내가 세금 더 냈는지 확인할 방법은?
A5. 홈택스 내 경정청구 기능을 활용해 확인 및 환급 요청 가능합니다.